Baza wiedzy
Czym jest faktoring?
Faktoring to sposób na szybkie finansowanie firmy bez kredytu.
Polega na tym, że przedsiębiorca otrzymuje pieniądze z wystawionej faktury niemal od razu — zamiast czekać, aż zapłaci kontrahent.
To proste rozwiązanie, które poprawia płynność finansową i pozwala firmie działać bez przerw.
Jak to działa w praktyce?
Faktoring klasyczny(niepełny)
Finansowanie faktur w ciągu 24 godzin.
- Dostawca sprzedaje towar lub usługę odbiorcy i wystawia fakturę z odroczonym terminem płatności (30-90 dni).
- Dostawca wysyła fakturę do firmy faktoringowej - faktora.
- Faktor natychmiast przekazuje dostawcy zaliczkę (80-90% kwoty brutto z faktury).
- Odbiorca, zgodnie z terminem faktury, dokonuje płatność bezpośrednio faktorowi.
- Po otrzymaniu środków od odbiorcy faktor wysyła dostawcy pozostałą kwotę po potrąceniu kosztów.
Faktoring klasyczny z ubezpieczeniem (pełny)
Finansowanie faktur z ubezpieczeniem należności chroniącym przed niewypłacalnością kontrahenta.
- Ubezpieczyciel weryfikuje odbiorcę klienta i nadaje mu limit kredytowy.
- Klient (dostawca) sprzedaje towar lub usługę odbiorcy i wystawia fakturę z odroczonym terminem płatności (30-90 dni).
- Dostawca wysyła fakturę do firmy faktoringowej - faktora.
- Faktor natychmiast przekazuje dostawcy zaliczkę (80-90% kwoty brutto z faktury).
- Odbiorca, zgodnie z terminem faktury, dokonuje płatności bezpośrednio faktorowi.
- W przypadku braku zapłaty przez odbiorcę, ubezpieczyciel wypłaca odszkodowanie faktorowi.
- Po otrzymaniu środków od odbiorcy faktor wypłaca dostawcy pozostałą kwotę.
Faktoring odwrotny
Finansowanie faktur zakupowych od dostawców wraz z prolongatą płatności.
- Dostawca dostarcza klientowi towar lub usługę i wystawia fakturę VAT.
- Klient zgłasza fakturę do finansowania w firmie faktoringowej.
- Faktor dokonuje płatność na konto dostawcy.
- Klient reguluje zobowiązanie wobec firmy faktoringowej w uzgodnionym terminie.
Korzyści faktoringu
Faktoring klasyczny
- Ekspresowa wypłata środków
- Przejęcie ryzyka niewypłacalności odbiorców
- Wsparcie sprzedaży
- Możliwość rabatów u dostawców
- Większa elastyczność finansowa
Faktoring odwrotny
- Terminowe płatności do dostawców
- Dodatkowe środki finansowe
- Sprawniejszy łańcuch dostaw
- Rabaty i skonta u dostawców
- Optymalizacja procesów zakupowych
Dla kogo jest faktoring klasyczny?
- Dla firm, które wystawiają faktury z odroczonym terminem płatności
- Dla firm chcących przyspieszyć wpływy i odciążyć dział windykacji
- Dla firm, chcących bezpiecznie finansować długie terminy płatności (faktoring pełny)
Dla kogo jest faktoring odwrotny?
- Dla firm, które potrzebują dłuższego czasu na opłacenie dostawców
- Dla przedsiębiorstw chcących utrzymać dobre relacje z dostawcami
- Dla firm, dla których ważne są rabaty za wcześniejszą płatność lub ciągłość dostaw
Słownik
C
Cesja wierzytelności
Przekazanie praw do należności faktorowi, dzięki czemu może on dochodzić zapłaty faktury.
F
Faktoring
Usługa polegająca na finansowaniu faktur z odroczonym terminem płatności
Faktor
Instytucja finansowa świadcząca usługę faktoringu.
Faktorant / Dostawca
Przedsiębiorca, który sprzedaje towary lub usługi i korzysta z faktoringu.
Faktura z odroczonym terminem płatności
Dokument potwierdzający sprzedaż, z określoną datą zapłaty w przyszłości (np. 30, 60, 90 dni).
Faktoring klasyczny
Finansowanie wystawionych faktur sprzedażowych.
Faktoring odwrotny
Faktor opłaca faktury zakupowe dostawcy.
Faktoring jawny
Kontrahent jest poinformowany o cesji wierzytelności i spłaca fakturę bezpośrednio faktorowi.
Faktoring cichy
Kontrahent nie jest informowany o faktoringu. Spłaca należność na konto faktoranta, a ten rozlicza się z faktorem..
Faktoring eksportowy
Finansowanie faktur w transakcjach zagranicznych, tj. wówczas, gdy kontrahent jest spoza Polski.
Faktoring importowy
Faktor finansuje zakupy zagraniczne, gdy dostawca jest z innego kraju.
Faktoring pełny (bez regresu)
Faktor przejmuje ryzyko niewypłacalności kontrahenta, bez regresu wobec faktoranta.
Faktoring niepełny (z regresem)
Ryzyko braku zapłaty przez kontrahenta spoczywa na faktorancie — faktor może domagać się zwrotu środków.
K
Kontrahent / Odbiorca
Odbiorca towaru lub usługi, który ma zapłacić fakturę.
L
Limit faktoranta
Maksymalna łączna kwota finansowania przyznana firmie korzystającej z faktoringu.
Limit kontrahenta
Maksymalna kwota finansowania możliwa do wykorzystania względem konkretnego odbiorcy.
M
Monitoring należności
Usługa kontrolowania terminów płatności i kontaktu z kontrahentami w razie opóźnień.
N
Nota odsetkowa / opłata za opóźnienie
Naliczane koszty w przypadku nieterminowej zapłaty przez kontrahenta.
R
Regres
Obowiązek zwrotu środków faktorowi w przypadku, gdy kontrahent nie opłaci faktury (dotyczy faktoringu niepełnego).
Ryzyko handlowe
Prawdopodobieństwo, że kontrahent nie zapłaci zobowiązania.
U
Ubezpieczenie faktoringu
Dodatkowa ochrona przed ryzykiem braku zapłaty przez kontrahenta. W przypadku jego niewypłacalności, należność pokrywa ubezpieczyciel.
Umowa faktoringowa
Dokument regulujący współpracę między faktorantem a faktorem.
W
Windykacja miękka
Działania przypominające o zapłacie faktury, bez kierowania sprawy do sądu.
Z
Zaliczka faktoringowa
Kwota finansowania wypłacana przed terminem płatności faktury (najczęściej 80–100% wartości faktury).
Więcej informacji o faktoringu znajdziesz na:
